2025-10-15 18:05:09
Продовжуємо розбирати цікаві митні схеми. Сьогодні про реально зухвалу тему контрабанди шин для аграрної техніки.
З 2023 року діє багаторівнева схема імпорту шин зі Словаччини, побудована навколо компаній «ГК Євротех» та «Сеат Україна» із суттєвим заниженням митної вартості на 25–40%, а в деяких випадках - майже вдвічі.
За офіційними даними, постачальником шин виступала словацька компанія «Evrotech s.r.o.»
Словацькі митники з’ясували: реальним отримувачем був ТОВ «ГК Євротех», тоді як на українській митниці товар оформлювався від імені ТОВ «Сеат Україна» - формальної «прокладки».
В експортних деклараціях Словаччини вартість шин становила 40–67 тис. євро, тоді як українська сторона подавала документи на 25–38 тис. євро.
Різниця між офіційною та реальною ціною - понад 250 тис. євро лише за виявленими епізодами.
За 2023–2025 роки суди розглянули щонайменше 18 справ із цими фірмами.
Загальна вага завезених шин перевищує 200 тонн, а сумарна вартість - понад 1 млн євро.
В усіх випадках суди визнали директорів компанії винними за ст. 483 Митного кодексу України - «переміщення товарів через митний кордон із приховуванням від митного контролю».
Ключові особи, які керували ТОВ «Сеат Україна», - Сергій Сидоренко та Анастасія Казаку.
За два роки їхні штрафи склали рекордні суми:
Сидоренком Сергієм Михайловичем (колишній директор ТОВ «Сеат Україна»): 16 136 251,35 грн (штрафи) + 16 680 115,75 грн (стягнення) = 32 816 367,10 грн
Казаку Анастасії Леонідівни (директор ТОВ «Сеат Україна»): 7 076 246,20 грн
Є всі підстави вважати, що нинішні та колишні директори “Сеат Україна” - підставні особи, використані для легалізації схеми.
Розмір накладених штрафів і стягнень (понад 40 млн грн) у поєднанні з відсутністю у фігурантів реальних активів свідчить, що сплатити ці борги вони неспроможні.
Це - класичний прийом у тіньовій зовнішньоекономічній діяльності, коли відповідальність перекладається на осіб без майна та ресурсів, тоді як реальні вигодонабувачі залишаються в тіні.
Сама ТОВ “Сеат Україна” - компанія-примара.
Створена у 2021 році, і з моменту реєстрації змінювала юридичну адресу - від Дніпра до Житомира, потім до Кропивницького, а згодом - Києва.
Так само на системність схеми вказує постійна зміна учасників та директорів компанії: спочатку нею керувала Людмила Шилова, потім - Сергій Сидоренко, а пізніше - Анастасія Казаку.
Така «міграція» менеджменту - типовий інструмент для маскування пов’язаних компаній та митних маніпуляцій.
Як усе працювало
1. Evrotech s.r.o. у Словаччині продавала шини ТОВ «ГК Євротех» за реальною ціною а в експортних документах зазначався саме ТОВ «ГК Євротех».
2.Після перетину кордону через пункт контролю, документи підмінювалися на ТОВ «Сеат Україна» зі заниженими інвойсами по яким і розмитнювалися.
3. Після розмитнення товар надходив у продаж через підконтрольні дистриб’юторські структури.
Таким чином, сотні тонн шин оформлювалися як “дешевший товар”, а реальна оплата проводилася через пов’язану структуру в Україні.
Суди у всіх випадках підтвердили:
“Подача документів із неправдивими відомостями щодо вартості та одержувача товару є діями, спрямованими на приховування від митного контролю.”
Покарання передбачало штрафи від майже 700 тис. до понад 1 млн грн за кожен епізод, а також конфіскацію або стягнення повної вартості товару.
Проте, оскільки товар був реалізований одразу після розмитнення, фактичне виконання конфіскаційних рішень стало неможливим.
Справа «Євротеху» демонструє, як одна схема може працювати роками, використовуючи прогалини у митному контролі та фіктивні юридичні особи. Її масштаб - десятки партій товару, сотні тонн шин і мільйони гривень збитків для держави.
Сукупність судових рішень підтверджує: це не випадковість, а системна та організована діяльність, спрямована на заниження митної вартості та ухилення від оподаткування, із чітко вибудуваним ланцюгом підконтрольних компаній та номінальних керівників.
Але відкритим залишається питання: Хто насправді контролює цю схему та компанію?
З 2023 року діє багаторівнева схема імпорту шин зі Словаччини, побудована навколо компаній «ГК Євротех» та «Сеат Україна» із суттєвим заниженням митної вартості на 25–40%, а в деяких випадках - майже вдвічі.
За офіційними даними, постачальником шин виступала словацька компанія «Evrotech s.r.o.»
Словацькі митники з’ясували: реальним отримувачем був ТОВ «ГК Євротех», тоді як на українській митниці товар оформлювався від імені ТОВ «Сеат Україна» - формальної «прокладки».
В експортних деклараціях Словаччини вартість шин становила 40–67 тис. євро, тоді як українська сторона подавала документи на 25–38 тис. євро.
Різниця між офіційною та реальною ціною - понад 250 тис. євро лише за виявленими епізодами.
За 2023–2025 роки суди розглянули щонайменше 18 справ із цими фірмами.
Загальна вага завезених шин перевищує 200 тонн, а сумарна вартість - понад 1 млн євро.
В усіх випадках суди визнали директорів компанії винними за ст. 483 Митного кодексу України - «переміщення товарів через митний кордон із приховуванням від митного контролю».
Ключові особи, які керували ТОВ «Сеат Україна», - Сергій Сидоренко та Анастасія Казаку.
За два роки їхні штрафи склали рекордні суми:
Сидоренком Сергієм Михайловичем (колишній директор ТОВ «Сеат Україна»): 16 136 251,35 грн (штрафи) + 16 680 115,75 грн (стягнення) = 32 816 367,10 грн
Казаку Анастасії Леонідівни (директор ТОВ «Сеат Україна»): 7 076 246,20 грн
Є всі підстави вважати, що нинішні та колишні директори “Сеат Україна” - підставні особи, використані для легалізації схеми.
Розмір накладених штрафів і стягнень (понад 40 млн грн) у поєднанні з відсутністю у фігурантів реальних активів свідчить, що сплатити ці борги вони неспроможні.
Це - класичний прийом у тіньовій зовнішньоекономічній діяльності, коли відповідальність перекладається на осіб без майна та ресурсів, тоді як реальні вигодонабувачі залишаються в тіні.
Сама ТОВ “Сеат Україна” - компанія-примара.
Створена у 2021 році, і з моменту реєстрації змінювала юридичну адресу - від Дніпра до Житомира, потім до Кропивницького, а згодом - Києва.
Так само на системність схеми вказує постійна зміна учасників та директорів компанії: спочатку нею керувала Людмила Шилова, потім - Сергій Сидоренко, а пізніше - Анастасія Казаку.
Така «міграція» менеджменту - типовий інструмент для маскування пов’язаних компаній та митних маніпуляцій.
Як усе працювало
1. Evrotech s.r.o. у Словаччині продавала шини ТОВ «ГК Євротех» за реальною ціною а в експортних документах зазначався саме ТОВ «ГК Євротех».
2.Після перетину кордону через пункт контролю, документи підмінювалися на ТОВ «Сеат Україна» зі заниженими інвойсами по яким і розмитнювалися.
3. Після розмитнення товар надходив у продаж через підконтрольні дистриб’юторські структури.
Таким чином, сотні тонн шин оформлювалися як “дешевший товар”, а реальна оплата проводилася через пов’язану структуру в Україні.
Суди у всіх випадках підтвердили:
“Подача документів із неправдивими відомостями щодо вартості та одержувача товару є діями, спрямованими на приховування від митного контролю.”
Покарання передбачало штрафи від майже 700 тис. до понад 1 млн грн за кожен епізод, а також конфіскацію або стягнення повної вартості товару.
Проте, оскільки товар був реалізований одразу після розмитнення, фактичне виконання конфіскаційних рішень стало неможливим.
Справа «Євротеху» демонструє, як одна схема може працювати роками, використовуючи прогалини у митному контролі та фіктивні юридичні особи. Її масштаб - десятки партій товару, сотні тонн шин і мільйони гривень збитків для держави.
Сукупність судових рішень підтверджує: це не випадковість, а системна та організована діяльність, спрямована на заниження митної вартості та ухилення від оподаткування, із чітко вибудуваним ланцюгом підконтрольних компаній та номінальних керівників.
Але відкритим залишається питання: Хто насправді контролює цю схему та компанію?