2025-09-02 20:04:07
Найкращий захист від податку на спадщину в США це...
Нагадаю - податок на спадщину або US estate tax загрожує тим, хто успадкує американські активи інвестора, що не є резідентом США. На сьогодні це 18% (на суми $60к+) до 40% (для $1М+).
Вивчав цю тему та щороку пишу про неї. Нажаль знаю непоодинокі кейси де українські спадкоємці не можуть роками отримати успадковані активи з рахунку ІВ, бо ця процедура є дуже складною та тривалою.
Тому вважаю, що питання як краще та легально* захистися від цього ризику є актуальним для українських інвесторів, що інвестують в US активи.
*Легально - бо варіанти "надати пароль та логін дружині та потім вона має все продати , вивести кошти на рахунок померлого інвестора та зняти кошти" буде кваліфіковано як крадіжку, а якщо зі згодою з іншими спадкоємцями, то ще і по попередньому зговору групою осіб, що є обтяжуючими обставинами.
Окрім того IRS (податкова США) також буде відстоювати інтереси уряду, а їх претензії мають екстериторіальний характер. Тому поїхавши в Туреччину, можна повернутися не додому, а на 201 West Main Street Niantic, Connecticut 06357 (жіноча тюрма штату Коннектикут, де IB має юридичну адресу).
🥸Щоб не казали, що я тут лякаю, даю посилання на судові кейси в США (кейс 1, кейс 2, кейс 3).
Нещодавно в спільноті iTalks у нас зайшла дискусія на тему а який спосіб захисту від податку краще обрати, по результатам якої я для себе виніс наступний 🎮 алгоритм.
1) Визначити країну перебування інвестора
Це важливо з точку зору переліку варіантів для захисту.
Наприклад,
- страхування життя інвестора буде дешевшим в країнах ЄС ніж в Україні в 3-4 рази
- деякі країни мають з США угоди про усунення estate tax
2) Обрати стратегії та інструменти захисту
▫️прийняти ризик
- перевести US assets до українського депозитарія. Перед цим перевірити, чи їх допущено до обігу в Україні
Нема кому буде повідомляти IRS про estate tax cases)
Але ви навряд чи зможете продати свої активи легко і без втрат + у вас будуть виникати додаткові комісії.
- "не паритись", бо цей податок вас вже не стосується
Коли вам буде 80, це має рацію, коли 30 - ні, бо діти, партнер, батьки потребують фінансової підтримки.
▫️ухилитися від ризику
- купляти UCITS ETF. ІВ не вважає ці активи американськими.
- змінити країну резіденції на ту, яка що має договір із США про US estate tax
- продати US ETF за певний час до смерті інвестора, дочекатися запрошення у Deposit Seep Program та розмістити кошти не на рахунку брокера а на депозитах банків, запропонованих брокером. Такі гроші ІВ також не вважає активами в США.
▫️перенести ризик
На страхову компанію - застрахувати життя на суму податку на спадщину. Для інвестора чоловіка 35 років, в ЄС це коштує 0,2-0,3% , в Україні - 1,1% від страхової суми страхування. Якщо прогнозний податок буде сягати десь 30% (середнє між 18% та 40%), тоді витрати на страхування будуть сягати 0,06%-0,1% в ЄС та 0,3% в Україні. На мою думку ці витрати мають тенденцію до зростання разом з віком інвестора і стартегія "ухилитися" виглядає дешевше).
▫️зменшити ризик
Відкрити спільний рахунок для подружжя, дітей для батьків, таким чином зменшити долю активів кожного, а відповідно і суму податку.
✏️Резюме
На мою думку купівля UCITS ETF є самим простим та дієвим способом. Варіант з переказом активів в Україну теж цікавий, але потрібно врахувати комісії брокера та можливі ризики.
🤝 Я допомагаю клієнтам iPlan обирати вірну стратегію управління податками та ризиками та розповідаю про це учасникам спільноті iTalks на етерах:
- про управління ризиками
- податковий менеджмент
- податок на спадщину
🔍Щоб знайти потрібний етер спільноти - раджу скористатися її пошуковим рушієм. Щоб переглянути та прийняти участь в наступних дискусіях учасників спільнои - раджу обрати зручний план підписки та приєднатися за цим посиланням. Протягом року додавали ми цінності для учасників спільноти (етери, калькулятори, курси), а з 1го вересня додамо вартість до ціни підписки. Лишається 5 днів, коли ще діють 👵🏻старі ціни)
Плануємо, інвестуємо, керуємо ризиками !
📱Телеграм 📱Ютуб 👍iPlan.ua 🙂Спільнота iTalks
Нагадаю - податок на спадщину або US estate tax загрожує тим, хто успадкує американські активи інвестора, що не є резідентом США. На сьогодні це 18% (на суми $60к+) до 40% (для $1М+).
Вивчав цю тему та щороку пишу про неї. Нажаль знаю непоодинокі кейси де українські спадкоємці не можуть роками отримати успадковані активи з рахунку ІВ, бо ця процедура є дуже складною та тривалою.
Тому вважаю, що питання як краще та легально* захистися від цього ризику є актуальним для українських інвесторів, що інвестують в US активи.
*Легально - бо варіанти "надати пароль та логін дружині та потім вона має все продати , вивести кошти на рахунок померлого інвестора та зняти кошти" буде кваліфіковано як крадіжку, а якщо зі згодою з іншими спадкоємцями, то ще і по попередньому зговору групою осіб, що є обтяжуючими обставинами.
Окрім того IRS (податкова США) також буде відстоювати інтереси уряду, а їх претензії мають екстериторіальний характер. Тому поїхавши в Туреччину, можна повернутися не додому, а на 201 West Main Street Niantic, Connecticut 06357 (жіноча тюрма штату Коннектикут, де IB має юридичну адресу).
🥸Щоб не казали, що я тут лякаю, даю посилання на судові кейси в США (кейс 1, кейс 2, кейс 3).
Нещодавно в спільноті iTalks у нас зайшла дискусія на тему а який спосіб захисту від податку краще обрати, по результатам якої я для себе виніс наступний 🎮 алгоритм.
1) Визначити країну перебування інвестора
Це важливо з точку зору переліку варіантів для захисту.
Наприклад,
- страхування життя інвестора буде дешевшим в країнах ЄС ніж в Україні в 3-4 рази
- деякі країни мають з США угоди про усунення estate tax
2) Обрати стратегії та інструменти захисту
▫️прийняти ризик
- перевести US assets до українського депозитарія. Перед цим перевірити, чи їх допущено до обігу в Україні
Нема кому буде повідомляти IRS про estate tax cases)
Але ви навряд чи зможете продати свої активи легко і без втрат + у вас будуть виникати додаткові комісії.
- "не паритись", бо цей податок вас вже не стосується
Коли вам буде 80, це має рацію, коли 30 - ні, бо діти, партнер, батьки потребують фінансової підтримки.
▫️ухилитися від ризику
- купляти UCITS ETF. ІВ не вважає ці активи американськими.
- змінити країну резіденції на ту, яка що має договір із США про US estate tax
- продати US ETF за певний час до смерті інвестора, дочекатися запрошення у Deposit Seep Program та розмістити кошти не на рахунку брокера а на депозитах банків, запропонованих брокером. Такі гроші ІВ також не вважає активами в США.
▫️перенести ризик
На страхову компанію - застрахувати життя на суму податку на спадщину. Для інвестора чоловіка 35 років, в ЄС це коштує 0,2-0,3% , в Україні - 1,1% від страхової суми страхування. Якщо прогнозний податок буде сягати десь 30% (середнє між 18% та 40%), тоді витрати на страхування будуть сягати 0,06%-0,1% в ЄС та 0,3% в Україні. На мою думку ці витрати мають тенденцію до зростання разом з віком інвестора і стартегія "ухилитися" виглядає дешевше).
▫️зменшити ризик
Відкрити спільний рахунок для подружжя, дітей для батьків, таким чином зменшити долю активів кожного, а відповідно і суму податку.
✏️Резюме
На мою думку купівля UCITS ETF є самим простим та дієвим способом. Варіант з переказом активів в Україну теж цікавий, але потрібно врахувати комісії брокера та можливі ризики.
🤝 Я допомагаю клієнтам iPlan обирати вірну стратегію управління податками та ризиками та розповідаю про це учасникам спільноті iTalks на етерах:
- про управління ризиками
- податковий менеджмент
- податок на спадщину
🔍Щоб знайти потрібний етер спільноти - раджу скористатися її пошуковим рушієм. Щоб переглянути та прийняти участь в наступних дискусіях учасників спільнои - раджу обрати зручний план підписки та приєднатися за цим посиланням. Протягом року додавали ми цінності для учасників спільноти (етери, калькулятори, курси), а з 1го вересня додамо вартість до ціни підписки. Лишається 5 днів, коли ще діють 👵🏻старі ціни)
Плануємо, інвестуємо, керуємо ризиками !
📱Телеграм 📱Ютуб 👍iPlan.ua 🙂Спільнота iTalks